Перестрахование

Перестрахование (англ. reinsurance) — система экономических страховых отношений между страховыми организациями (страховщиками) по поводу заключенных со страхователями договоров страхования. В соответствии с договором перестрахования страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахование позволяет страховой компании принимать риски клиентов, которые были бы слишком велики для одного страховщика. Перестрахование называют также «вторичным» страхованием или страхованием страховщиков. Перестрахование происходит не только на уровне национальной экономики, оно уже стало международным видом страховой деятельности. В этой связи углубление специализации в страховом деле привело к формированию особой группы страховых компаний — перестраховщиков (англ. reinsurer), специализирующихся на операциях перестрахования.

История

Перестрахование как особый вид деятельности в страховании появилось в XIX веке. Первое договорное перестрахование возникло в Германии в 1820 г. К середине XIX века возникли первые специализировавшиеся на этом виде деятельности перестраховочные компании: Кёльнское перестраховочное общество (1846 г.), Швейцарское перестраховочное общество (1863 г.), Мюнхенское перестраховочное общество (1880 г), а в 1895 г. — Русское общество перестрахования. За период, прошедший со времен создания первых перестраховочных обществ, человечество пережило две мировых войны, сотни катаклизмов, тысячи крупных катастроф. Перестрахование как способ обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний подтвердило необходимость и возможность развития такого вида деятельности в страховом деле. Например, по результатам землетрясения в Калифорнии в 1994 г. сумма выплат страховых компаний составила около 7 миллиардов долларов, что было бы невозможно без развитой системы международного перестрахования. Практически все крупнейшие страховые и перестраховочные компании мира участвовали в возмещении ущерба, вызванного стихийным бедствием.

Термины и категории

Перестрахование является настолько специфической областью отношений по поводу страхования, что выработало свою терминологию. Наиболее распространенными терминами, применяемыми в перестраховании, являются следующие:

Перестрахователь — страховщик, принявший на страхование риски и передавший часть этих рисков вместе с частью страховой премии по этим рискам другому страховщику. Взамен он получил обязательство возмещения части расходов, вызванных наступившими по этим рискам страховым случаям. Перестрахователя называют также передающей компанией или цедентомПерестраховщиком называют страховщика, принявшего в перестрахование риски. Перестраховщика называют также цессионарием или цессионером, а процесс передачи рисков в перестрахование — цессией (англ. cession). Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику), который, в свою очередь, может передать его следующему страховщику (перестраховщику). Эта операция третичного и последующих размещений рисков получила название ретроцессия (англ. retrocession), а страховщик, принявший риски в порядке последующих за цессией размещения рисков получил название ретроцессионария или ретроцессионера. Перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называетсяретроцедентом.

Схема перестрахования, показывающая взаимодействия участников перестрахования представлена на рисунке:

Схема перестрахования[1]

Формы и методы

Существует большое количество разнообразных форм и методов перестрахования.

По форме способа передачи риска различают факультативное и облигаторное перестрахование.

По способу распределения риска между цедентом и цессионарием различают:

  1. Пропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: квотное(англ. quota share reinsurance) и эксцедентное (англ. surplus reinsurance).
  2. Непропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: на базе эксцедента убытка (англ. excess of loss) и на базе эксцедента убыточности (англ. stop loss)

Рынок перестрахования

Мировой рынок перестрахования оценивается в 170 млрд долл. США. Доля Северной Америки — 56 %, Европа — 26 %, Азия — 10 %, Южная Америка — 4 %, Африка — 2 %, СНГ — 2 %.

Список крупнейших перестраховочных компаний представлен в таблице

Название компании Страна Объем годовой перестраховочной премии
Мюнхенское перестраховочное общество Munich Re Германия 31 млрд долл. США
Швейцарское перестраховочное общество Swiss re Швейцария 30 млрд.долл. США
Gen Re (Объединенная компания General Re (США) и Cologne Re (Германия)) США-Германия н.д.
Ганноверское перестраховочное общество Hannover Rueck Германия 12 млрд долл. США
SCOR Франция около 7 млрд.долл. США
Reinsurance Group of America США около 6 млрд долл. США
Transatlantic Re США 4,2 млрд.долл. США
Everest Re Бермуды 4 млрд.долл. США
Partner Re Бермуды около 4 млрд долл. США
XL Re Бермуды 3,4 млрд долл. США

Схема перестрахования в страховании жизни

Схема перестрахования[1]

Примечания

  1. ? Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие — Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998

Материал из Википедии — свободной энциклопедии